| 個稅遞延型養(yǎng)老險(xiǎn)有望年內(nèi)落地 允許帶病投保成重點(diǎn)關(guān)注 |
| 發(fā)布時間：2015-12-07 丨 閱讀次數(shù)： |
日前，《2015中國職工養(yǎng)老儲備指數(shù)大中城市報(bào)告》 （以下簡稱《報(bào)告》）在北京發(fā)布。《報(bào)告》顯示，2015年中國大中城市職工養(yǎng)老儲備指數(shù)為59.7分，表明目前狀況基本滿足了城市職工養(yǎng)老儲備要求，但仍有較大的提升空間，提高職工養(yǎng)老儲備水平的根本出路在于大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)。中國保監(jiān)會主席項(xiàng)俊波透露，個人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策將在下月底前出臺，個人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)有望年內(nèi)落地。 專屬產(chǎn)品 不得因帶病拒保 所謂個人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，即指投保人在稅前列支保費(fèi)，在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時再繳納稅款。由于在購買保險(xiǎn)和領(lǐng)取保險(xiǎn)金的時候，投保人處于不同的生命階段，其邊際稅率有非常大的區(qū)別，對于投保人有一定的稅收優(yōu)惠。從而能拉動個人購買養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求，也是拉動內(nèi)需的一個催化劑。 舉個案例：假設(shè)一名40歲的外資企業(yè)管理人員，其工資稅前月收入為2萬元，五險(xiǎn)一金扣除比例為18%，投保個人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)月繳費(fèi)為200元，那么他投保的個人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)年免稅金額2400元，則他每年少交稅600元。 同時，由于是稅優(yōu)健康保險(xiǎn)，其本身也是屬于一種專屬保險(xiǎn)產(chǎn)品，按照其保監(jiān)會規(guī)定的優(yōu)惠政策，保險(xiǎn)公司不得因既往病史拒保，不得因帶病拒保，同時還要保證續(xù)保至法定退休年齡。 記者注意到，目前已經(jīng)在試點(diǎn)地區(qū)推出的一款個人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品顯示，該產(chǎn)品設(shè)計(jì)了醫(yī)療保險(xiǎn)賬戶和個人萬能賬戶兩個賬戶，既保障了醫(yī)療賬戶提供健康保障，也能使個人萬能賬戶累計(jì)增值。而在賠付比例上，記者注意到，社保目錄內(nèi)的100%賠付，社保目錄外的80%賠付，而整體賠付比例不低于90%。 老齡化加重 急待政策落地 據(jù)了解，該指數(shù)研究項(xiàng)目是在中國保監(jiān)會的指導(dǎo)下，由中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會主辦，人社部社會保障研究所、中國社科院世界社保研究中心、中國金融信息中心聯(lián)合主辦，平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司承辦。《報(bào)告》顯示，企業(yè)年金計(jì)劃和各種商業(yè)性保險(xiǎn)（養(yǎng)老和醫(yī)療等）是職工養(yǎng)老儲備的重要組成部分，也是未來進(jìn)一步提高職工養(yǎng)老儲備指數(shù)的必然選擇。 該報(bào)告指出，中國是世界上老年人口最多的國家，而且未來將是人口老齡化速度最快、老齡化程度最嚴(yán)重的國家之一。因此，中國養(yǎng)老保障的負(fù)擔(dān)之重，養(yǎng)老保障體系建設(shè)面臨的壓力之大，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革難度之大，養(yǎng)老保障對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響之遠(yuǎn)，都將是前所未有的。未來中國人口老齡化水平將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過世界各國人口老齡化的平均水平。 預(yù)計(jì)到2020年末，人口老齡化率將會達(dá)到18.9%，到2030年人口老齡化率將達(dá)到26.5%，并逐步進(jìn)入人口老齡化的高峰期。預(yù)計(jì)到2052年，全國60歲及以上的老年人口總數(shù)將會達(dá)到峰值4.87億人，人口老齡化率將會達(dá)到35%左右。這也意味著，每三個中國人中就至少有一個60歲及以上的老年人。 但在實(shí)際生活中，參加企業(yè)年金計(jì)劃的職工人數(shù)比例僅為33.5%，而購買個人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)占比為41.3%。 對此，《報(bào)告》提出，提高職工養(yǎng)老儲備水平的根本出路在于大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，尤其是盡快推出“稅延個人養(yǎng)老賬戶”，讓職工自己參加賬戶投資增值。 多家險(xiǎn)企備戰(zhàn)養(yǎng)老險(xiǎn)市場
據(jù)中國人壽相關(guān)人士表示，在商業(yè)健康險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策明確之后，壽險(xiǎn)公司也將迎來養(yǎng)老險(xiǎn)個稅遞延的政策利好，相關(guān)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和運(yùn)營進(jìn)入了近年來最佳的窗口期。利用稅收對行業(yè)承保結(jié)構(gòu)進(jìn)行適度優(yōu)化調(diào)整，保險(xiǎn)業(yè)可以通過服務(wù)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)揮更大的金融支持作用。 5月份之后，多家保險(xiǎn)公司便開始積極設(shè)計(jì)適應(yīng)個稅遞延政策的養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品，多家公司均在研究產(chǎn)品方案，與外部機(jī)構(gòu)合作的洽談也在進(jìn)行之中。 |
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